¿Qué es el Sistema de Control Interno?

Es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, organización, procedimientos y métodos, incluyendo las actitudes de las autoridades y el personal, organizadas e instituidas en la entidad, que contribuyen al cumplimiento de los objetivos institucionales y promueven una gestión eficaz, eficiente, ética y transparente. Este conjunto de medidas, normas, actividades, entre otras acciones se agrupan en tres ejes: 1) Cultura Organizacional, 2) Gestión de Riesgos y 3) Supervisión.

¿Cómo ayuda al logro de objetivos institucionales?

¿Cuál es la normativa que establece lineamientos para su implementación?

La implementación del Sistema de Control Interno, debe realizarse de acuerdo con los lineamientos establecidos por la Contraloría General de la República:

  • Ley N° 28716 Ley de Control Interno de las entidades del Estado , y sus modificatorias.
  • Resolución de Contraloría N°320-2006-CG. Normas de Control Interno.
  • Resolución de Contraloría N°146-2019-CG, que aprueba la Directiva N° 006-2019/CG/INETG, "Implementación del Sistema de Control Interno en las entidades del Estado", aplicables para todas las entidades del Estado con excepción del FONAFE, SBS y las entidades que se encuentran bajo la supervisión de ambas entidades.
  • Resolución de Contraloría N° 130 – 2020 – CG, se modifica la Directiva N° 006-2019-CG/INTEG "Implementación del Sistema de Control Interno en las entidades del Estado".

¿Quiénes son los responsables de la implementación del Sistema de Control Interno en el MIDIS?

La implementación del Sistema de Control Interno, es responsabilidad del Ministro/a, Secretaría General y todas las Unidades Orgánicas del MIDIS. En esa línea, a fin de facilitar la coordinación e impulsar la implementación del Sistema de Control Interno como una herramienta de gestión permanente, que contribuye al cumplimiento de los Objetivos Institucionales, a través de la Resolución Ministerial N° 204 – 2019 –MIDIS se conformó el Equipo de Trabajo de Control Interno del MIDIS, el cual está integrado por:

  • Secretaría General (Presidente).
  • Oficina de Promoción de la Integridad y ética institucional (Secretaría Técnica).
  • Oficina General de Recursos Humanos.
  • Oficina General de Administración.
  • Oficina General de Planificación, Presupuesto y Modernización.
  • Dirección General de Focalización.
  • Dirección General de Calidad de la Gestión de los Programas Sociales.

¿En qué se diferencia con el Control Externo?

A diferencia del Control Externo, el Control Interno, es responsabilidad de cada entidad. El Control Externo es realizado por la Contraloría General de la República y sus órganos de control institucional (OCIs).

¿Cómo se implementa el Sistema de Control Interno?

La implementación del Sistema de Control Interno, se realiza a través de tres (03) Ejes: 1) Eje de Cultura Organizacional; 2) Eje de Gestión de Riesgos y 3) Eje de Supervisión.

¿En qué consiste cada uno de los Ejes del Sistema de Control Interno, y cuáles son los pasos para su implementación?

Avances de la implementación del Sistema de Control Interno en el MIDIS

 

Entregable Plazo de Presentación Estado
Diagnóstico de Cultura Organizacional. 30 de setiembre del 2019 Presentado
Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación. 30 de octubre del 2019 Presentado
Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control – Producto 1. 29 de noviembre del 2019 Presentado
Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control – Producto 2 y 3. 30 de junio del 2020 Presentado
Primer reporte de seguimiento del Plan de Acción Anual. 30 de octubre del 2020 (Con información obtenida hasta el 30 de setiembre del 2020) Pendiente
Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control – Producto 4. 31 de diciembre del 2020 Pendiente
Reporte de Evaluación Anual de la Implementación del Sistema de Control Interno. Hasta el último día hábil del mes de enero del 2021 En proceso
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